สมมติฐานที่ใช้คำนวณ
- รองรับเงินได้ประเภท 40(1) เงินเดือน/โบนัส และ 40(2) ค่าจ้างทั่วไป หักค่าใช้จ่ายรวมกัน 50% ไม่เกิน 100,000 บาท — ยังไม่รองรับเงินได้ 40(3)–40(8) และการเสียภาษีขั้นต่ำ 0.5%
- เพดานค่าลดหย่อนปีภาษี 2568 ตามอินโฟกราฟิกกรมสรรพากร "ลดหย่อนภาษี 2568" (ข้อมูล ณ 24 ธ.ค. 2568)
- ประกันชีวิต + ประกันสุขภาพตนเองรวมไม่เกิน 100,000 · กลุ่มเกษียณ (ประกันบำนาญ PVD กบข. กองทุนครูเอกชน RMF กอช.) รวมไม่เกิน 500,000 · Thai ESG แยกเพดาน 300,000
- ปีภาษี 2569 เป็นการประมาณการ: ใช้เพดานที่ยังมีผลต่อเนื่อง ซ่อนมาตรการเฉพาะปี 2568 และใช้เพดานประกันสังคม 10,500 บาท — มาตรการใหม่ของปี 2569 จะเพิ่มเมื่อกรมสรรพากรประกาศ
- เงินบริจาคเพื่อการศึกษา/กีฬา/สถานพยาบาลของรัฐหักได้ 2 เท่า และบริจาคทั่วไป แต่ละส่วนไม่เกิน 10% ของเงินได้หลังหักค่าใช้จ่ายและค่าลดหย่อนอื่น
- บุตร: คนละ 30,000 และบุตรคนที่ 2 ขึ้นไปที่เกิดตั้งแต่ปี 2561 คนละ 60,000 · ค่าลดหย่อนบางรายการมีเงื่อนไขเพิ่มเติม (อายุ รายได้ ระยะถือครอง) ซึ่งผู้ใช้ต้องตรวจสอบเอง
- ไม่รวมสิทธิยกเว้นเงินได้ของผู้สูงอายุ 65 ปี/ผู้พิการ 190,000 บาท และเงินได้ที่ได้รับยกเว้นภาษีอื่นๆ
วิธีใช้
- เลือกปีภาษี (2568 ใช้ยื่นช่วง ม.ค.–มี.ค. 2569)
- ใส่เงินเดือน โบนัส เงินได้ 40(2) และภาษีหัก ณ ที่จ่ายจากหนังสือรับรอง 50 ทวิ
- กรอกค่าลดหย่อนที่มีในแต่ละหมวด ระบบตัดส่วนที่เกินเพดานให้อัตโนมัติ
- ดูภาษีทั้งปี ยอดชำระเพิ่ม/ได้คืน ขั้นตอนการคำนวณ และตารางขั้นบันได
- ดูกล่องคำแนะนำว่ายังลดหย่อนเพิ่มได้อีกเท่าไหร่
คำถามที่พบบ่อย
อัตราภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาเป็นยังไง?
เงินได้สุทธิ 0–150,000 ยกเว้น · 150,001–300,000 = 5% · 300,001–500,000 = 10% · 500,001–750,000 = 15% · 750,001–1,000,000 = 20% · 1,000,001–2,000,000 = 25% · 2,000,001–5,000,000 = 30% · เกิน 5,000,000 = 35%
เงินได้สุทธิกับเงินได้พึงประเมินต่างกันยังไง?
เงินได้พึงประเมินคือรายได้ทั้งหมดก่อนหักอะไร ส่วนเงินได้สุทธิคือยอดหลังหักค่าใช้จ่ายและค่าลดหย่อนแล้ว ภาษีคิดจากเงินได้สุทธิตามขั้นบันได
ถูกหักภาษี ณ ที่จ่ายแล้ว ยังต้องยื่นภาษีไหม?
ต้องยื่น ภาษีที่ถูกหักเป็นแค่การจ่ายล่วงหน้า เมื่อยื่นแบบและคำนวณด้วยค่าลดหย่อนจริง ถ้าถูกหักไว้มากกว่าภาษีที่ต้องเสียจะได้เงินคืน ถ้าน้อยกว่าต้องชำระเพิ่ม
ลดหย่อนเพิ่ม 10,000 บาท ประหยัดภาษีได้เท่าไหร่?
เท่ากับ 10,000 × อัตราภาษีขั้นสูงสุดที่เราโดน เช่น ถ้าอยู่ขั้น 10% จะประหยัดประมาณ 1,000 บาท ดูอัตราขั้นสูงสุดของเราได้จากผลการคำนวณ
ปีภาษี 2568 ยังใช้ SSF ลดหย่อนได้ไหม?
กองทุน SSF ใช้สิทธิลดหย่อนได้ถึงปีภาษี 2567 ในปี 2568 ไม่อยู่ในรายการค่าลดหย่อนของกรมสรรพากรแล้ว ทางเลือกที่ใกล้เคียงคือ Thai ESG
เจอปัญหา? แจ้งเครื่องมือนี้